Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Полный гайд». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Покупка жилья всегда сопряжена с большими финансовыми расходами. В качестве меры поддержки правительство разрешает гражданам вернуть часть суммы, уплаченной за квадратные метры. Но материальная помощь доступна лишь тем, кто официально трудоустроен и платит в бюджет налог на доход физических лиц. Именно с этих денег и делают возврат.
Список документов, необходимых для налогового вычета после рефинансирования ипотеки
Подготовьте для ФНС следующие документы:
- заявление по установленной форме (есть на официальном сайте налоговой);
- паспорта собственников;
- декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
- ипотечные договоры с банками;
- выписки из старого банка о сумме выплаченного долга и остатке займа;
- бумаги из ЕГРН о праве собственности на недвижимость.
Обязательно возьмите при гашении в прежней финансовой организации документ о том, что долг полностью выплачен. Также необходима справка из нового банка, подтверждающая перечисление средств в счет погашения ипотеки по первому договору. Позвоните заранее в свое отделение налоговой и уточните, не нужны ли дополнительные бумаги из кредитных компаний. ИФНС также может запросить паспорта членов семьи или свидетельство о браке.
Кaк вepнyть НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe чepeз paбoтoдaтeля
Еще один вариант получения налогового вычета по уплаченным процентам — оформить заявление на получение вычета у работодателя, по которому он не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма положенного вам налогового вычета.
Оформление вычета через работодателя возможно в любой момент. Необязательно ждать окончания текущего года. Порядок действий:
- Собрать пакет документов, передать их ФНС и заполнить заявление для получения вычета через работодателя.
- Ждать 30 дней проверку ФНС. Если она пройдет успешно, налоговая направит работодателю соответствующее заявление.
- Написать в бухгалтерии работодателя заявление о предоставлении налогового вычета.
После этого вы начнете получать зарплату полностью, без вычета НДФЛ. Так будет, пока положенная сумма вычета не будет исчерпана. Далее можно снова подавать документы на получение следующего «транша».
Кто имеет право на возврат НДФЛ при рефинансировании
Для того чтобы сохранить право на имущественный вычет при рефинансировании ипотеки, требуется быть резидентом РФ. Статусом резидента обладают те, кто проживает не менее 183 дней в году на российской территории, а также имеет доходы, которые облагаются налоговой ставкой 13% или 15%. С 2021 г. такими доходами могут быть:
|
№ |
Вид доходов |
|
1 |
Оплата по трудовому договору или договору ГПХ |
|
2 |
Оплата за оказание услуг |
|
3 |
Доход от сдачи в аренду квартиры |
|
4 |
Продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ) |
|
5 |
Некоторые другие доходы |
Что будет с неограниченным вычетом на проценты
Как уже говорилось, человек, купивший квартиру в ипотеку до 2014 года, может получить налоговый вычет на всю сумму процентов, заплаченных за весь период погашения жилищного кредита. Если, например, в виде процентов заёмщик заплатит 10 млн руб., то бюджет вернёт ему 1,3 млн руб.
А вот для тех, кто купил жильё в ипотеку в 2014 году и позднее размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами.
В связи со всем вышеизложенным возникает вопрос: если человек получил ипотеку до 2014 года, но перекредитовал её в 2014 году или позднее, то он сможет получать вычет на сумму процентов по новому кредиту без ограничений или на него будут распространяться ограничения (3 млн), введённые после 1 января 2014 года?
В Управлении ФНС по Свердловской области пояснили, что «на договор рефинансирования, заключенный после 1 января.2014 года, будет распространяться ограничение по предоставлению вычета в размере 3 млн руб.».
То есть, заёмщик, оформивший ипотеку до 2014 года и позже рефинансировавший её, может потерять часть налогового вычета. Однако, несложно посчитать, что выгода от снижения ставки практически во всех случаях перекроет размер потери на налоговом вычете. Например некий заёмщик взял в 2013 году кредит под 12%. На сегодняшний день непогашенный остаток по его кредиту составляет 5 млн руб., а оставшийся срок платежа – 10 лет. В виде процентов за эти 10 лет он заплатит 3,61 млн руб. но вернёт себе в виде вычета 0,47 млн.То есть за указанные годы переплата по кредиту составит 3,14 млн руб.
Если наш заёмщик перекредитует сегодня свою ипотеку под 10% (без изменения срока кредита), то за те же оставшиеся 10 лет он в виде процентов заплатит 2,93 млн руб. В виде налогового вычета по процентам он получит 0,39 млн. Соответственно, при рефинансировании за указанные годы переплата по кредиту составит 2,54 млн руб. Выгода от рефинансирования налицо.
Каждый банк самостоятельно разрабатывает внутренний регламент оформления рефинансирования ипотеки. Исходя из него, и формируется перечень документов, необходимых для проведения процедуры.
Несмотря на это, можно выделить перечень, который требуют все банки.
Необходимые документы для рефинансирования ипотеки:
- заявление;
- паспорт гражданина РФ;
- справки, подтверждающие трудоустройство и уровень дохода;
- документы на объект недвижимости, выступающий предметом залога;
- договора и иные соглашения, подтверждающие проведение сделки;
- документы от действующего кредитора – справка об оставшейся задолженности и отсутствии просрочки, кредитный договор, реквизиты для погашения ипотеки.
Важно проследить, чтобы все документы были правильно оформлены. Более того, некоторые банки устанавливают сроки действия различных справок. Чтобы не пришлось переделывать документы, необходимо следить за их соблюдением.
Условия получения ипотечного вычета
Для того чтобы без проблем оформить имущественный возврат, нужно соответствовать ряду условий. Они затрагивают самого заемщика и кредитный договор, по которому совершаются выплаты. В список включено следующее:
- назначение – возвратить НДФЛ можно по займам, которые выдавались на покупку или строительство жилья;
- местонахождение недвижимости – расположено на территории РФ;
- характеристика кредитора – займодатель должен быть зарегистрирован в России;
- характеристика заемщика – обязан состоять на учете в ИФНС РФ;
- наличие заработка – подоходный налог возвращается только лицам, имеющим доход и выплачивающим с него 13% в пользу государства.
При рефинансировании займа нужно учитывать перечисленные пункты списка и следующие моменты:
- в новом соглашении требуется указать цель его заключения – рефинансирование первичного ипотечного кредита;
- новый кредитор обязан иметь российский адрес регистрации и лицензию на финансовую деятельность.
Граждане, которые не вправе претендовать на налоговый вычет:
- лица, не получающие официальную заработную плату в течение 3 лет до подачи документов на возврат;
- заемщики, взявшие кредит на покупку недвижимости, принадлежавшей близким родственникам;
- ИП, уплачивающие ЕНВД;
- граждане, ставшие владельцами квартиры или дома за счет средств работодателя либо других лиц;
- лица, оплатившие жилье с помощью государственной субсидии.
Остальные граждане могут быть уверены в том, что перекредитование не станет поводом для отказа в возврате подоходного налога.
Как распределяется налоговый вычет на супругов
В том случае, если недвижимость была приобретена супругами, то на налоговый вычет могут подать оба. При этом не имеет значения, на кого из них оформлена собственность. По семейному кодексу, все, что было приобретено в законном браке является совместной собственностью обоих супругов.
Так как максимальный вычет на каждого человека выплачивается не более чем с 2 млн. рублей, то супруги смогут получить возврат в общей сложности с 4 млн. рублей.
Пример: Супруги Ивановы купили квартиру стоимость в 3,5 млн. рублей. Значит, суммарно они смогут получить 455 000 рублей. Именно эта сумма равна 13 % от стоимости квартиры.
Не последнее значение в начислении налогового вычета играет дата покупки недвижимости. Если покупка была совершена после 1 января 2014 года, то супруги сами могут распределять долю получаемого вычета, главное, чтобы сумма выплат соответствовала предельному максимуму.
Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
Возможно ли получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки? В наше нестабильное время этот вопрос становится весьма актуальным.
Ведь часто, по разным причинам, с банком, выдавшим ипотечный кредит, приходится распрощаться.
Что же делать в случае, если уже начали возвращать подоходный налог на проценты в одном банке? Ведь известно, что с уплаченных ипотечных %% вернуть НДФЛ возможно только единожды.
Неужели невозможно получить деньги, которые по закону государство обещает честным налогоплательщикам? Что нужно, чтобы заявить максимальный возврат налога по ипотеке после рефинансирования?
Давайте попробуем подробно разобраться с этими вопросами. А для начала рассмотрим, что же такое налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
Рефинансирование ипотеки: данные о налоговом вычете
Многие владельцы жилых помещений, которые уплачивают деньги по займу, ищут ответ на один и тот же вопрос: сохраняется ли имущественный вычет при рефинансировании кредита? Да. Можем заверить, что вы вправе рассчитывать на возвращение НДФЛ (подоходный налог) при реинвестировании ипотеки. Клиент может смело оформлять необходимую документацию на вычет после замены кредитного учреждения. Получить обратно процентный вычет. Примечательно, что это стало возможным после внесения последних изменений в закон, которые контролируют процесс сбережения прав на возврат НДФЛ (подоходный налог) при пере кредитовании.
Клиент вправе получить вычет по основной сумме и процентам долга, которые вносятся в соответствии с условиями кредита по первоначальному соглашению. После чего, в результате рефинансирования, процесс направляется в другой банк. Примечательно, что в законе нет ограничений, связанных с количеством учреждений, в которых потребитель желает реинвестировать по современным, приемлемым условиям.
Обязательным условиям, чтобы сохранить возможность обзавестись вычетом, является обозначение цели. В соглашении о рефинансировании ипотеки важно выделить, что новый договор оформляется рефинансирования займа.
Как не допустить ошибку
Чтобы не лишиться вычетов по ипотеке, следует соблюдать такие правила:
- Внимательно читать документы о рефинансировании. Важно, чтобы в бумагах четко была указана цель получения займа, а также фигурировала информация о купленной квартире или погашаемой ипотеке. При сотрудничестве с крупными банками ввод подобных сведений в договор производится автоматически. При рефинансировании в менее известных финансовых компаниях это следует проверить отдельно.
- Иногда инспектор налоговой службы требует предоставить больше сведений о сделке. Например, указывает, что в бумагах не прописан номер кредитного договора, погашенного рефинансированием. В этом случае допускается получение справки из банка с недостающими сведениями. Вносить исправления в договор о кредитовании не требуется.
Юристы, занимающиеся подобными спорами, рекомендуют основательно подготовиться к походу в налоговую после рефинансирования.
Используется ли налоговый вычет при повторном рефинансировании
В целом, закон не ограничивает граждан в количестве подписанных договоров о рефинансировании. Однако стоит учитывать, что проследить связь с первоначальной целью займа с каждым новым договором будет сложнее.
Прежде чем начинать сбор документов, важно хорошо проанализировать банковские предложения, чтобы выбрать выгодный вариант. Эту процедуру стоит повторять перед заключением каждого нового договора.
Налоговые вычеты при покупке жилья производятся из средств, выплаченных заёмщиком ранее в качестве НДФЛ. Финансовая помощь от государства составляет 13% от стоимости квартиры и от суммы переплаты, если жильё приобретается в кредит.
При оформлении ипотеки стоит учитывать, что налоговые вычеты можно сохранить. По закону один человек имеет право на льготы по одному объекту недвижимости. Если в документах прослеживается связь между вновь заключенным договором и погашаемым ипотечным кредитом, то проблем в налоговой возникнуть не должно. Если рефинансирование происходит с риском сокращения или потери вычетов, важно оценить выгоду от ситуации.
Куда обращаться для получения возврата
Для оформления налогового вычета заинтересованным гражданам нужно обратиться в территориальную налоговую инспекцию. При том важно подать исчерпывающий комплект документации, подтверждающий факт выплаты налоговых сборов в бюджет определенного уровня и факт покупки объекта недвижимого имущества.
НДФЛ выплачивает самой организацией за своих сотрудников, поэтому дополнительно потребуется справка из бухгалтерии с подписью уполномоченного должностного лица. Документация, подтверждающая приобретение жилья, необходима для определения конкретной суммы вычета, на которую может рассчитывать претендент.
Процедура передачи актуальной информации может быть усложнена – в некоторых случаях вместо одного кредитного соглашения требуется передать два. При возврате налога по процентам за ипотечный кредит придется позаботиться о заблаговременном получении справки из старой кредитной организации и из нового банка за тот период времени, за который возвращается сбор.
Выгода от рефинансирования
В подавляющем большинстве случаев заемщики прибегают к рефинансированию, если в семье муж осуществляет профессиональную трудовую деятельность, а жена занимается воспитанием несовершеннолетних детей.
Это дает следующие преимущества:
- можно получить большую сумму денежных средств, но заплатить меньше дивидендов с учетом покупки помещения большего метража;
- сэкономленную сумму денежных средств можно в перспективе вложить в осуществление качественного ремонта;
- может быть куплен новый имущественный объект и так далее.
Наибольшую выгоду при рефинансировании получают те категории лиц, которые ранее приобретали квартиру в ипотеку под 15-20% годовых и, если это происходило за 10 лет до текущего момента, когда само имущество было более дешевым. В 2020 году кредитные организации дают займы под меньшую процентную ставку, если такое жилье предоставляется в качестве залогового обеспечения.
В случае, если собственник имущества нашел более выгодный банк с низкой процентной ставкой и желает провести процедуру рефинансирования, то он не сможет потерять налоговый вычет, предприняв следующие инициативы:
- Заключение специализированного соглашения о рефинансировании ипотечного займа.
- Посещение территориального подразделения ФНС со старым и новым договором.
- Привлечение сотрудника налоговой службы к рассмотрению комплекса расходов гражданина и к одобрению полученного вычета, если все условия будут выполнены в заявленном виде.
Стоит иметь ввиду факт того, что, если кредитное соглашение было сформировано до начала 2014 года, то каждому собственнику недвижимости полагается вычет в размере 13% от общей стоимости объекта и 13% от выплаченных процентов.
НВ на уплаченные проценты
Получить деньги можно не только с суммы, составляющей стоимость жилья, но и с процентов по ипотеке. Данный вычет по процентам оформляется не со всей суммы кредита, то есть, размер основного долга в расчет не берется.
Правила получения средств за потраченные проценты изменились в 2014. Раньше вернуть проценты можно было только за жилье, которое было заявлено в вычете на покупку или строительство. После 2014 года возврат по процентам не привязывался к купленной недвижимости.
По ипотечному договору до 2014 размер компенсации процентов не был ограничен. То есть, если лицо заплатило 4 млн. процентов, можно получить процент именно с этой суммы. По договору после 2014 года сумма составляет максимум 3 млн. рублей, то есть сумма к выдаче – не более 390 тысяч.
Рефинансирование: что это такое
Ставки по жилищному кредитованию в России постоянно меняются. Особенно сильно колебания прослеживаются при сравнении процентов начала 2010 и конца 2018 годов. Поэтому закономерно, что периодически у заемщиков возникает желание рефинансировать свой кредит. Что же это такое?
Рефинансирование – это по факту перекредитование заемщика на более выгодных условиях в другом банке с целью закрытия имеющегося займа. В итоге:
- Финансовое учреждение получает нового клиента;
- Заемщик снижает кредитную загруженность;
- Первоначальный кредитор получает полностью погашенную сумму займа.
Рефинансирование проводится обычно по следующим причинам:
- Снижение ставок по жилищным кредитам;
- Отзыв лицензии у банка-кредитора;
- Перепродажа кредитного договора (в последнее время это все более распространенная практика);
- Банкротство финансового учреждения.
В первом случае перекредитование будет добровольным. Сам заемщик выбирает подходящий банк, изучает условия по ипотеке и перезаключает договор.
В остальных ситуациях рефинансирование называется вынужденным, так как финансовые учреждения не ставят клиента в известность об изменившихся условиях. Он узнает о них уже по факту и должен соглашаться на предложение по перекредитованию.